联邦太阳能税收抵免是美国最受欢迎的太阳能激励计划。太阳能税收抵免也被称为太阳能投资税收抵免(ITC)，太阳能税收抵免使更多的房主能够享受清洁能源带来的好处，因为太阳能的价格更低。

到2022年底，联邦税收抵免相当于太阳能安装总成本的26%。但是，其他东西是否有资格享受太阳能税收抵免，比如能源储存或太阳能池加热器?你能不止一次联系到国际贸易委员会吗?如果你自己安装太阳能板，你还有资格吗?

在这篇文章中，我们将回答这些问题，以及其他有关联邦税收抵免的常见问题。但是，在我们进入常见问题之前，我们来看看太阳能税收抵免到底是什么。

在这个页面:

• 什么是太阳能税收抵免?
• 谁是合格的?
• 有收入限制吗?
• 储能符合条件吗?
• 你能不止一次要求吗?
• 别人能帮你认领吗?
• 可否有多个屋主申领?
• 你能把它连同电动汽车税收抵免一起申报吗?
• 出租物业符合条件吗?
• 你要用它来偿还你的太阳能贷款吗?
• 你能申请DIY太阳能电池板安装吗?
• 你能报销太阳能泳池取暖费吗?
• 国际贸易委员会可以帮助你购买太阳能

什么是联邦太阳能税收抵免?

住宅太阳能税收抵免相当于在屋顶安装太阳能电池板总成本的26%。税收抵免适用于你的联邦所得税。

最初，太阳能税收抵免相当于太阳能安装成本的30%。但是，税收抵免是“逐步下降”的，所以你安装太阳能的金额每年都在减少。在2020年至2022年期间，你可以通过在家里安装太阳能电池板系统获得26%的优惠。到2023年，税率将再次降至22%，直至2024年完全到期。

这意味着，如果你在2022年底前安装太阳能电池板系统，你将有资格获得26%的联邦税收抵免。假设你花了一万五千美元安装了一个太阳能电池板系统。你的税收抵免将等于1.5万美元的26%，或3900美元。这使得安装你的太阳能系统的成本仅为11100美元!

关于联邦太阳能税收抵免的常见问题

以下是我们从考虑改用太阳能的房主那里听到最多的问题。

请记住，我们不是税务专家，不能提供税务建议。最好的办法是在安装太阳能电池板之前联系专家解答你的任何问题。

谁有资格享受联邦税收抵免?

为了有资格享受太阳能税收抵免，你必须是太阳能电池板的所有者，并且必须缴纳联邦所得税。这意味着如果你输入太阳能租赁或者一个太阳能PPA在美国，你将没有资格获得税收抵免，因为你将不是该系统的所有者。

太阳能税收抵免有收入限制吗?

申请ITC没有最高收入限制，但你必须有足够的收入在当年欠税。为了要求抵免的金额，在所有其他抵免计算后，您的纳税义务必须等于您的抵免金额。

能源储存有资格享受税收抵免吗?

国内太阳能电池有资格在某些条件下申请国际贸易委员会。美国国税局指南编号201809003规定，“电池充电的所有能量都可以有效地保证来自太阳能系统”的电池安装有资格享受全额太阳能税收抵免。

你能多次申请联邦太阳能税收抵免吗?

是的。如果你想在现有的太阳能系统中增加太阳能电池板，或者在已经有太阳能电池板的家庭中增加一个新的安装，你可以根据额外的成本申请税收抵免。与税务专家讨论细节，比如你是否可以要求用一个可以处理额外电池板的太阳能逆变器替换原来的太阳能逆变器的成本。

如果你不能，别人能申请你的太阳能税收抵免吗?

为了获得信用，你必须拥有安装太阳能板的房子。如果你和另一个人共同拥有一套房子，而他们有收入，而你没有，他们可以申请全额的税收抵免，只要他们购买了太阳能电池板。

一个房子的两个所有者可以各自申请一部分税收抵免吗?

是的。如果你和其他人共同拥有一套房子，但你没有共同申报，你可以根据你实际支付的成本的百分比来申请税收抵免。例如，父母和孩子都被列为房屋所有权人，他们可以各自申请自己的那部分税收抵免。

你能在申请电动汽车税收抵免的同一年申请太阳能税收抵免吗?

你可以在同一年申请太阳能和电动汽车(EV)的税收抵免，但你必须至少有足够的税收责任来申请电动汽车的税收抵免。

例如，如果你的电动汽车抵免是7500美元，太阳能税收抵免是5000美元，那么你至少需要12500美元的应税收入来申报这两项。如果你的纳税义务低于两项抵免的总和，你将把多余的太阳能抵免金额转到下一年。

出租房产有资格享受太阳能税收抵免吗?

美国国税局表示，你可以为自己拥有并用作租赁财产的房子申请ITC，但你也必须住在房子里。如果你只是兼职住在家里，你必须用太阳能成本的百分比等于你住在家里的一年的百分比来计算信用。

你必须用税收抵免来偿还你的太阳能贷款吗?

许多太阳能公司向客户提供特殊的低月供贷款，客户将在贷款的前12-18个月内支付相当于其税收抵免的贷款本金。

这就是所谓的“气球还款”，虽然这有助于降低每月的支出，但有些人选择保留他们的税收抵免资金，而不是支付更多的月供。我们不知道有任何太阳能融资公司要求气球付款作为贷款的条件。

如果你自己安装太阳能电池板，你能申请太阳能税收抵免吗?

是的,DIY太阳能装置有资格获得联邦投资税收抵免，但只有设备、有偿劳动力、许可和管理的成本才有资格。如果安装太阳能的工作是你自己做的，你就不能要求自己的劳动成本。

你能报销太阳能泳池供暖的费用吗?

太阳能池加热系统没有联邦税收抵免。事实上，美国国税局明确表示，“分配给游泳池(或)热水浴缸的费用……没有资格享受住宅节能房产信贷。”

太阳能税收抵免可以帮助你负担得起太阳能

解决你所有太阳能税收抵免问题的最好方法是与一个当地太阳能安装程序．他们会告诉你你有资格获得什么以及如何获得。你也可以联系税务顾问，以获得更多有关美国国税局规章制度的指导。

太阳能税收抵免将使你更容易转换到太阳能，而不打破银行。但请记住，税收抵免将在今年年底减少，所以为了最大限度地节省太阳能，现在就是安装太阳能电池板的时间!